Ter um dashboard que apresente os principais KPIs financeiros de forma clara e acessível é fundamental para o sucesso de qualquer empresa.
Por isso, se você é um empresário ou gestor financeiro, provavelmente já sabe o quão importante é monitorar o desempenho financeiro de sua empresa. Mas como saber se sua empresa está realmente prosperando?
É aí que entram os KPIs financeiros, que são as métricas chave para acompanhar e medir o desempenho financeiro de sua empresa.
Assim sendo, neste artigo, vou te explicar o que são KPIs financeiros, por que eles são importantes para o sucesso de sua empresa e os 10 KPIs financeiros essenciais que você deve monitorar em seu dashboard.
O que são KPIs financeiros e por que eles são importantes para seu negócio
KPIs financeiros são métricas usadas para avaliar o desempenho financeiro de uma empresa. Eles podem ser usados para monitorar e medir uma ampla gama de aspectos financeiros, desde receitas e despesas até a lucratividade e a rentabilidade de sua empresa.
Então ao monitorar seus KPIs financeiros, você pode ter uma visão clara e objetiva do desempenho financeiro de sua empresa e identificar áreas de melhoria ou oportunidades de crescimento. Isso pode ajudá-lo a tomar decisões informadas e estratégicas para o sucesso de sua empresa.
10 KPIs financeiros que você deve monitorar em seu dashboard
Aqui estão os 10 KPIs financeiros que considero essenciais para qualquer empresário ou gestor financeiro monitorar em seu dashboard:
- Receitas
- Despesas
- Resultado Financeiro
- Lucratividade
- Contas a Receber
- Contas a Pagar
- Necessidade de Caixa
- Capital de Giro
- Margem de Contribuição
- ROI
Então deixa eu te mostrar cada um desses indicadores com:
- Breve descrição
- Fórmula usada
- Exemplo
- Dica
KPI Financeiro 1 – Receitas
As receitas representam o valor total de vendas de produtos ou serviços que sua empresa gerou em um determinado período de tempo. Elas são um dos indicadores financeiros mais importantes, pois são o que mantém sua empresa funcionando.
Fórmula: Receitas = Valor total de vendas de produtos ou serviços
Exemplo: Sua empresa gerou R$ 100.000 em vendas no último mês.
Dica: Use as receitas para identificar tendências de crescimento ou queda em seu negócio e ajustar sua estratégia de vendas e marketing de acordo.
KPI Financeiro 2 – Custos e Despesas
Os custos e despesas são todos os gastos associados à operação de sua empresa, desde o custo que você tem com mercadoria ou prestação de serviços até os gastos com aluguel, salários, suprimentos, entre outros. Eles são importantes para entender o gasto necessário para sua empresa funcionar.
Fórmula: Despesas = Gasto total com operação
Exemplo: Sua empresa teve R$ 50.000 em gastos no último mês.
Dica: Monitore suas despesas regularmente para identificar áreas onde você pode reduzir custos e melhorar sua rentabilidade.
KPI Financeiro 3 – Resultado Financeiro
O resultado financeiro é o resultado final do desempenho financeiro de sua empresa. Ele é calculado subtraindo suas despesas de suas receitas.
Fórmula: Resultado financeiro = Receitas – Despesas
Exemplo: Sua empresa teve R$ 50.000 em receitas e R$ 30.000 em despesas no último mês. Seu resultado financeiro foi de R$ 20.000.
Dica: Use o resultado financeiro para avaliar a rentabilidade de sua empresa e para identificar se você está gerando lucro ou prejuízo.
KPI Financeiro 4 – Lucratividade
A lucratividade mede a capacidade de sua empresa de gerar lucro em relação às suas receitas. É uma métrica importante para entender a eficiência de sua empresa em converter suas vendas em lucro.
Fórmula: Lucratividade = (Resultado financeiro / Receitas) x 100
Exemplo: Sua empresa teve R$ 50.000 em receitas e R$ 30.000 em despesas no último mês. Seu resultado financeiro foi de R$ 20.000. Sua lucratividade foi de 40% (20.000/50.000).
Dica: Use a lucratividade para avaliar a eficiência de sua empresa em gerar lucro e identificar áreas onde você pode melhorar sua rentabilidade.
KPI Financeiro 5 – Contas a Receber
As contas a receber são o dinheiro que sua empresa tem a receber de seus clientes por produtos ou serviços que já foram entregues ou prestados. É importante monitorar as contas a receber para garantir que sua empresa receba o pagamento no prazo e mantenha um fluxo de caixa saudável.
Fórmula: Contas a Receber = Valor total que sua empresa tem a receber de seus clientes
Exemplo: Sua empresa tem R$ 50.000 em contas a receber no momento.
Dica: Monitore suas contas a receber regularmente e envie lembretes de pagamento aos clientes que estão atrasados para garantir que você receba o dinheiro no prazo.
KPI Financeiro 6 – Contas a Pagar
As contas a pagar são o dinheiro que sua empresa deve a fornecedores ou outros credores. É importante monitorar as contas a pagar para garantir que sua empresa pague suas dívidas no prazo e evite multas ou juros.
Fórmula: Contas a Pagar = Valor total que sua empresa deve a fornecedores ou outros credores
Exemplo: Sua empresa tem R$ 20.000 em contas a pagar no momento.
Dica: Monitore suas contas a pagar regularmente e faça pagamentos pontuais para evitar multas ou juros.
KPI Financeiro 7 – Necessidade de Caixa
A necessidade de caixa é a quantidade de dinheiro que sua empresa precisa para cobrir suas despesas operacionais e investimentos em um determinado período de tempo. É importante monitorar a necessidade de caixa para garantir que sua empresa tenha o dinheiro necessário para funcionar sem problemas.
Fórmula: Necessidade de Caixa = Contas a Receber – Contas a Pagar
Exemplo: Sua empresa tem R$ 20.000 em contas a receber e R$ 50.000 em contas a pagar no momento. Sua necessidade de caixa é de R$ 30.000.
Dica: Monitore sua necessidade de caixa regularmente e planeje seus investimentos e despesas com antecedência para evitar problemas de fluxo de caixa.
KPI Financeiro 8 – Capital de Giro
O capital de giro é a quantidade de dinheiro que sua empresa precisa para financiar suas operações diárias. Ele leva em consideração as contas a receber, as contas a pagar e o estoque da empresa.
Fórmula: Capital de Giro = Contas a Receber + Estoque – Contas a Pagar
Exemplo: Sua empresa tem R$ 50.000 em contas a receber, R$ 10.000 em estoque e R$ 20.000 em contas a pagar no momento. Seu capital de giro é de R$ 40.000.
Dica: Monitore seu capital de giro regularmente e planeje seus investimentos e despesas com antecedência para garantir que sua empresa tenha o dinheiro necessário para operar sem problemas.
KPI Financeiro 9 – Margem de Contribuição
A margem de contribuição é a porcentagem de cada venda que contribui para a cobertura das despesas e geração de lucro da empresa. Ela ajuda a entender melhor a rentabilidade de cada produto ou serviço vendido e permite ajustar preços e custos para maximizar os lucros.
Fórmula: Margem de Contribuição = (Receita – Custos Variáveis) / Receita x 100
Exemplo: Sua empresa vende um produto por R$ 100, com custos variáveis de R$ 50. Sua margem de contribuição é de 50%.
Dica: Use a margem de contribuição para avaliar a rentabilidade de cada produto ou serviço e identificar oportunidades de aumentar sua rentabilidade.
KPI Financeiro 10 – ROI (Retorno sobre Investimento)
O ROI é usado para avaliar a eficiência de um investimento realizado pela empresa. Ele mede a relação entre o ganho ou perda financeira gerada pelo investimento em relação ao custo inicial do investimento. Com o ROI, os empresários podem avaliar se um investimento valeu a pena ou não e se deve ser repetido ou não.
Fórmula: ROI = (Ganho – Custo Inicial do Investimento) / Custo Inicial do Investimento x 100
Exemplo: Sua empresa investiu R$ 10.000 em uma nova campanha de marketing e gerou R$ 15.000 em receita. Seu ROI foi de 50%.
Dica: Use o ROI para avaliar a eficiência de seus investimentos e identificar oportunidades de melhorar o retorno sobre seus investimentos.
Como criar um Dashboard com KPIs Financeiros
Se você curtiu esses indicadores financeiros e quer conhecer como fazer um dashboard no Excel do zero, recomendo que veja meu Ebook sobre o tema.
Caso precise de uma ajuda para desenvolver a sua ferramenta de forma customizada, recomendo que leia esse artigo onde explico os 4 principais benefícios de fazer planilhas personalizadas.
Exemplos de Dashboards Financeiros
Dashboard Geral com principais indicadores financeiros e comparativos
Painel de análise mensal, com campo para escolha do mês e ajuste automático
Dashboard de análise de contas de receitas
Dashboard de análise de contas de despesas
Esses 4 painéis de controle fazem parte dos resultados que o Dashboard Financeiro em Excel gera automaticamente depois do seu preenchimento de entradas e saídas.
Conclusão sobre KPIs financeiros
Os KPIs financeiros são essenciais para monitorar e medir o desempenho financeiro de sua empresa. Ao acompanhar suas receitas, despesas, resultado financeiro, lucratividade, contas a receber, contas a pagar, necessidade de caixa, capital de giro, margem de contribuição e ROI, você pode tomar decisões informadas e estratégicas para o sucesso de sua empresa.
Monitore seus KPIs financeiros regularmente e ajuste sua estratégia de acordo com suas metas e objetivos financeiros para garantir o sucesso a longo prazo de sua empresa.
É com essa ferramenta, que pode ser desenvolvida em Excel, Excel, o Power BI ou o Google Planilhas que você conseguirá entender se a sua organização está bem ou mal e o que deverá ser feito exatamente.
